Cómo calcular el YTD de una anualización

El mercado financiero ofrece una cartera amplia de servicios en materia de inversión, como los depósitos simples a la vista o los depósitos a plazos, por mencionar algunos. Pero la pregunta más frecuente de los inversores no es cuánto tiempo dura la inversión, sino cuánto dinero le hará ganar en un año calendario. Para aprender a calcular la rentabilidad anualizada, tenemos que saber qué es el ‌Year to date‌ (YTD por sus siglas en inglés). En este artículo, CUIDA TU DINERO te explica qué es el YTD y cómo se utiliza.

La mayoría de los instrumentos generan ingresos pasivos por mes, algunos por trimestre o semestre, y algunos más en forma anual. La rentabilidad anual es un índice financiero que te permite reconocer la ganancia media de cualquier inversión en el plazo de un año. Es importante aprender a calcular la rentabilidad anualizada, ya que esto te permite reconocer si tu inversión te ayudará a cumplir con los objetivos financieros que te has propuesto.

Usualmente, se calcula con la fórmula del interés compuesto, pero adaptándola a distintos escenarios. Muchas de las fórmulas para calcular la rentabilidad anual de una inversión usan el YTD como referencia, con el cálculo de los retornos anuales. Pero, ¿qué es el YTD?

‌Year to date‌ se traduce como “el año hasta la fecha”, es decir, el período de tiempo que ha pasado entre el primer día del año —1 de enero— o el primer día del año fiscal —que no necesariamente comienza el 1 de enero— hasta la fecha actual.

Son muchos los usos que se le puede dar al concepto de YTD. Uno de ellos es que ayuda a seguir el desempeño financiero, pues se vuelve un punto de referencia para los ingresos, los gastos y la rentabilidad cuando se comparan las cifras de períodos anteriores.

También sirve como criterio de evaluación, ya que se puede medir el avance de una empresa hacia los objetivos planteados o identificar áreas de mejora y actuar y tomar decisiones de manera informada. Por último, es una herramienta útil para evaluar el rendimiento de activos o carteras de inversión.

El YTD es utilizado para predecir el rendimiento anual de una inversión, pero también tiene otros usos, tanto con las empresas como a nivel personal.

Con el YTD una empresa puede verificar su estado de salud financiera sin tener que esperar a que termine el año calendario o fiscal. En este caso, se incluye el YTD en los estados financieros u otros análisis que se elaboren y se proyecta a un año.

El área de ventas de una empresa puede usar YTD para seguir el crecimiento de las ventas. Comparar los YTD de distintos períodos permite descubrir tendencias estacionales —un aumento de los ingresos en diciembre, por ejemplo— o las anormalidades financieras.

Los departamentos de marketing, por ejemplo, pueden evaluar la efectividad de sus campañas analizando métricas YTD del tráfico del sitio web o las tasas de conversión. También los encargados de la administración de proyectos pueden utilizar los datos de YTD, ya que les sirve para evaluar el progreso de un proyecto, las tareas terminadas, la asignación del presupuesto o el cumplimiento de los plazos.

En el ámbito individual, las personas pueden aprovechar YTD para administrar sus finanzas personales de manera efectiva, llevando un control de los gastos, ingresos y ahorros. Estos parámetros les permite revisar si van por el camino trazado o si ocuparán hacer ajustes y establecer otro tipo de estrategias para llegar a sus metas del año.

Cuando se habla del rendimiento anual de una inversión, según el YTD, se hace referencia a las ganancias que se han obtenido por una inversión desde el día 1 hasta la fecha en la que se realiza el cálculo. Gracias a esta medida, los inversores y analistas económicos son capaces de evaluar qué tan rentable es una cartera de crédito, por ejemplo.

El cálculo del rendimiento anual de una inversión (ROI) es complejo porque involucra muchas variables. Recuerda que la mayoría de las inversiones tienen un rendimiento de interés sobre interés, lo que quiere decir que se calculan con base en intereses compuestos.

No obstante, hay una forma de evitar el uso de la fórmula de interés compuesto o cualquiera de sus variantes. Con este procedimiento que te mostraremos, podrás ahorrarte algo de tiempo y no tendrás que despejar variables ni hacer cálculos matemáticos complejos.

Para calcular el rendimiento YTD lo único que tienes que hacer es restar el valor de tu inversión al primer día del año calendario o bancario —valor inicial— al valor actual. Divide el resultado entre el valor inicial y multiplica el cociente por 100 para obtener el porcentaje. Aquí la fórmula de forma más visual.

Rendimiento YTD = [(valor actual - valor inicial) / valor inicial] x 100

Veámoslo en un ejemplo. Imagina que tu inversión comenzó el 1 de enero con un valor inicial de USD $10.000. El día de hoy, el valor actual de la inversión se sitúa en USD $12,500. Aquí vemos la aplicación de la fórmula y el resultado.

Rendimiento YTD = [(12.500 - 10,000) / 10,000] x 100 = 25 %

Esto quiere decir que el rendimiento anual de la inversión es del 25 %.

El "mes hasta la fecha" (MTD) es el período que ha transcurrido desde el primer día del mes en curso al último día antes de la fecha actual. Los inversores y empresas usan el MTD de forma parecida al YTD para evaluar sus ingresos brutos y el ROI de sus inversiones cuando se quiere tener cálculos en términos mensuales.

El YTD es importante en el contexto de la nómina porque permite hacer un seguimiento preciso de los ingresos y las deducciones acumuladas de un empleado desde el comienzo del año fiscal hasta la fecha actual.

A los empleadores les ayuda a gestionar sus costos laborales, cumplir con las obligaciones fiscales y legales, administrar los beneficios y compensaciones de los empleados, y tomar decisiones informadas basadas en el análisis de datos acumulados durante el año.

El YTD es importante para los empleados en la nómina porque les brinda una visión clara de sus ingresos acumulados, les ayuda a calcular sus impuestos y planificar sus finanzas personales, y les permite evaluar sus derechos, beneficios y compensaciones a lo largo del año.

Como empleado, puedes calcular tu propio YTD en la nómina siguiendo estos pasos:

1. Reúne tus recibos de nómina de cada período de pago desde el comienzo del año fiscal hasta la fecha, y asegúrate de tener acceso a los detalles de tus ingresos brutos, deducciones y los impuestos retenidos en cada período.
2. Suma los ingresos brutos de todos los períodos de pago que recopilaste. Esto incluye tu salario base, las horas extras, las bonificaciones u otros ingresos adicionales.
3. Calcula las deducciones de todos los períodos de pago, tanto las obligatorias como las voluntarias, como los impuestos sobre la renta, las contribuciones a la seguridad social, los planes de jubilación, los seguros médicos, las contribuciones a sindicatos, entre otros.
4. Resta las deducciones acumuladas de la suma de tus ingresos brutos para que tengas el total neto de tus ingresos.
5. Revisa los impuestos retenidos en cada período de pago para asegurarte de que sean correctos y estén en línea con las regulaciones fiscales vigentes. Esto te ayudará a tener una imagen precisa de tus impuestos acumulados hasta la fecha.

Al seguir estos pasos, podrás calcular tu YTD en la nómina y obtener una visión clara de tus ingresos y deducciones acumuladas durante el año fiscal en curso.

Los talones de pago son documentos proporcionados a los empleados por cada período de pago, que detallan la información sobre sus ingresos brutos, deducciones, impuestos retenidos y el total neto recibido en cada período.

El talón de pago también muestra el YTD y esto proporciona a los empleados un resumen de sus ingresos y deducciones acumuladas a la fecha.

En general, no hay diferentes tipos de YTD en sí, ya que el concepto de YTD se refiere simplemente al seguimiento acumulado de datos desde el inicio del año fiscal hasta la fecha actual. Sin embargo, el término YTD se utiliza en diferentes contextos y puede haber variaciones en cómo se aplica en cada uno.

La rentabilidad YTD se refiere a la tasa de rendimiento de una inversión desde el comienzo de la vigencia hasta una fecha seleccionada. Es una medida que permite evaluar cómo ha sido el desempeño de una inversión en un período determinado.

El cálculo de las ganancias YTD implica determinar las ganancias acumuladas desde el comienzo del año fiscal hasta la fecha actual. El proceso para calcular las ganancias YTD puede variar según el contexto específico, pero generalmente sigue la fórmula de cálculo ya indicada.

El pago neto YTD se refiere al total acumulado de los ingresos netos recibidos por un empleado desde el comienzo del año fiscal hasta la fecha actual, después de deducir impuestos, contribuciones a la Ley Federal de Contribución al Seguro, incluido Medicare (FICA) y otras deducciones de su salario bruto.

El pago neto YTD es una medida importante para los empleados, pues como refleja la cantidad real de dinero que han recibido en su cuenta bancaria o en su bolsillo después de todas las deducciones, puede ayudar a los empleados a evaluar su situación financiera y planificar sus gastos y ahorros.

El pago bruto YTD se refiere al total acumulado de los ingresos brutos recibidos por un empleado desde el comienzo del año fiscal a la fecha. Representa la cantidad total de dinero que el empleado ha ganado antes de que se apliquen las deducciones y retenciones. Los ingresos brutos recibidos incluyen el salario base, las horas extras, las bonificaciones y cualquier otro ingreso adicional.

Dado que este tema es frecuente en el ámbito empresarial, donde el idioma inglés se utiliza con mayor frecuencia, hemos preparado este conjunto de términos traducidos al inglés, para que puedas familiarizarte de manera más sencilla con el vocabulario utilizado.

En resumen, el YTD es un concepto esencial en diversas áreas, como las finanzas personales, la contabilidad, la gestión de recursos humanos y otros temas más. Proporciona un seguimiento acumulado de datos desde el comienzo del año fiscal o calendario hasta la fecha actual, permitiendo evaluar el rendimiento, los ingresos, las deducciones y otras métricas clave en un período específico. Tanto para empleadores como empleados, el YTD es valioso, ya que brinda transparencia, facilita el seguimiento de la situación financiera, permite la evaluación de metas y derechos adquiridos, y ayuda a tomar decisiones informadas. Ya sea en el cálculo de ganancias, la planificación de impuestos o el análisis de la nómina, comprender y utilizar el YTD es fundamental para obtener una visión completa y precisa de los datos financieros y laborales. Entérate de estos y otros temas relacionados y ¡CUIDA TU DINERO!